Inspectorii de la Direcţia Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) au descoperit o fraudă carusel de peste 3 milioane de lei la o societate din Bucureşti care vinde telefoane mobile, potrivit unui comunicat al Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală (ANAF) transmis marţi, scrie Agerpres.
"Inspectorii din cadrul DGAF au finalizat controlul la o societate din Bucureşti care activează în domeniul comerţului cu telefoane mobile, având ca obiect verificarea livrărilor intracomunitare de bunuri efectuate de aceasta către o societate din Finlanda, în perioada de referinţa decembrie 2024 - februarie 2025. Ca urmare a colaborării şi schimbului internaţional de informaţii cu autorităţile fiscale din Cehia, Lituania şi Finlanda, ţări unde au fost raportate operaţiuni desfăşurate de către societatea în cauză, inspectorii DAGF au descoperit că livrările declarate de societatea verificată către societatea din Finlanda nu au la baza tranzacţii reale, autorităţile fiscale finlandeze aducând dovezi şi informaţii în acest sens. Practic, societatea din România supusă verificărilor s-a folosit în mod ilicit de datele de identificare ale societăţii din Finlanda, pe care a interpus-o în circuitul de tranzacţionare, cu scopul de a obţine avantaje fiscale necuvenite, în acest caz de scutirea de taxa pe valoare adăugată", se arată în comunicat.
Astfel, inspectorii DGAF au analizat tranzacţiile create artificial, stabilind că aveau ca scop fraudarea bugetului de stat şi au stabilit un prejudiciu de peste 3 milioane de lei, reprezentând TVA.
Potrivit comunicatului, vor fi anunţate autorităţile competente pentru continuarea cercetărilor. DGAF precizează că rămâne ferm angajată în combaterea evaziunii fiscale, prin acţiuni susţinute şi profesioniste, pentru protejarea bugetului public şi asigurarea unei concurenţe corecte.
În UE, frauda de tip "carusel" presupune, de obicei, tranzacții transfrontaliere între firme. În cadrul actualului sistem al TVA-ului din UE, livrările transfrontaliere în interiorul UE de la o întreprindere la alta (B2B) sunt scutite de TVA, în timp ce obligația de a plăti TVA la bugetul de stat îi revine vânzătorului bunurilor și serviciilor pe piața de destinație.